王元龍 經(jīng)濟學博士，貴州銀行首席經(jīng)濟學家。中國銀行國際金融研究所原副所長、中國銀行海外機構(gòu)原董事，國際金融論壇(IFF)副秘書長;兼任十多所大學的教授或碩士生、博士生導師。享受國務院政府特殊津貼的專家。研究領域為經(jīng)濟金融戰(zhàn)略、經(jīng)濟理論與政策、國際金融與投資、銀行業(yè)改革與發(fā)展等。專著《中國金融安全論》獲第十四屆中國圖書獎。
踐行綠色信貸，無論是對商業(yè)銀行自身，還是對社會經(jīng)濟發(fā)展都具有極其重要的意義。銀行業(yè)金融機構(gòu)在為社會大眾提供服務的同時，又經(jīng)營信用、傳導政策、調(diào)配資源，是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，因此在承擔社會責任，管理環(huán)境和社會風險方面有著更加重要的作用。日前，記者就綠色信貸的相關問題采訪了貴州銀行首席經(jīng)濟學家王元龍博士。
綠色信貸的基本內(nèi)容
記者：應如何定義綠色信貸?
王元龍 ：綠色信貸是指利用信貸手段促進節(jié)能減排的一系列政策、制度安排及實踐。我國的綠色信貸，與國際社會中被廣泛認同的“綠色金融”、“可持續(xù)金融”、“銀行業(yè)社會環(huán)境責任”等在本質(zhì)上具有一致性，后者關注的內(nèi)涵更加豐富和完整，但兩者都是國家通過恰當?shù)囊?guī)制性政策和監(jiān)管措施引導銀行等金融機構(gòu)自愿承擔和履行更多社會環(huán)境責任的一種具體體現(xiàn)。我國綠色信貸項目主要集中在綠色經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟三大領域。
從國際金融業(yè)的發(fā)展來看，對環(huán)境和社會風險進行控制和管理已成為金融機構(gòu)的重要社會責任，金融機構(gòu)改變過去單一地強調(diào)對股東負責的理念，開始主動地履行對經(jīng)濟、對社會、對環(huán)境的三重責任，這是金融業(yè)發(fā)展的一個全球趨勢。
踐行綠色信貸不僅有助于經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展，對商業(yè)銀行而言，踐行綠色信貸有助于管理環(huán)境風險、有助于提升經(jīng)營績效，有助于提高核心競爭力。
從實踐來看，綠色信貸可以實現(xiàn)資源配置、環(huán)境風險控制、對企業(yè)經(jīng)濟行為引導三大功能。
綠色信貸的監(jiān)管要求
記者：目前我們國家對于綠色信貸的監(jiān)管有哪些具體要求?
王元龍：2007年7月12日，原國家環(huán)境保護總局與中國人民銀行、中國銀監(jiān)會等聯(lián)合發(fā)布了《關于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風險的意見》，標志著中國綠色信貸政策的正式啟動。此后，2007年11月23日，中國銀監(jiān)會頒布《節(jié)能減排授信工作指導意見》，綠色信貸政策作為一項十分活躍的環(huán)境經(jīng)濟政策更是引起了整個社會的普遍關注和環(huán)保、金融界的高度重視，并成為促進節(jié)能減排的重要市場手段。2012年2月24日，中國銀監(jiān)會發(fā)布《綠色信貸指引》，對銀行業(yè)金融機構(gòu)有效開展綠色信貸，大力促進節(jié)能減排和環(huán)境保護提出了明確要求。
首先，綠色信貸在操作層面的規(guī)定。在三部門《關于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風險的意見》中，從三個層面對綠色信貸在操作層面進行了規(guī)定：
一是法律依據(jù)。明確要求金融機構(gòu)和環(huán)保部門依照環(huán)保法律法規(guī)的要求，嚴格新建項目的環(huán)境監(jiān)管和信貸管理。
二是操作形式。區(qū)別對待、有保有壓。明確要求金融機構(gòu)嚴格貸款審批、發(fā)放和監(jiān)督管理，對在環(huán)境保護上嚴重違法的項目，不得新增任何形式的授信支持，同時要求金融機構(gòu)對節(jié)能環(huán)保項目予以信貸優(yōu)惠和支持。
三是信息獲得。明確規(guī)定各級環(huán)保部門與金融機構(gòu)要密切配合，建立信息溝通機制。環(huán)保部門要按照職責權(quán)限和《環(huán)境信息公開辦法(試行)》的規(guī)定，向金融部門提供環(huán)境信息。中國人民銀行及各分支行要引導和督促商業(yè)銀行認真落實國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策，將環(huán)保信息納入企業(yè)和個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫，防范可能的信貸風險。其次，綠色信貸對環(huán)境社會風險管控。中國銀監(jiān)會《節(jié)能減排授信工作指導意見》要求銀行業(yè)要從戰(zhàn)略規(guī)劃、內(nèi)部控制著手，防范高能耗、高污染帶來的各類風險。
一是“三三一”原則。即“三個支持”、“三個不支持”和“一個創(chuàng)新”。“三個支持”包括銀行業(yè)金融機構(gòu)要對列為國家重點的節(jié)能減排項目給予支持，對得到財政稅收支持的節(jié)能減排項目給予支持，對節(jié)能減排顯著地區(qū)的企業(yè)和項目在同等條件下給予支持。“三個不支持”包括銀行業(yè)金融機構(gòu)對列入國家產(chǎn)業(yè)政策限制和淘汰類的新建項目不予支持，對高耗能、污染問題突出且整改不力的企業(yè)和項目不予支持，對列為落后產(chǎn)能的項目不予支持。“一個創(chuàng)新”是指鼓勵銀行開展節(jié)能減排授信創(chuàng)新。
二是名單制管理。銀行業(yè)金融機構(gòu)要根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策，投資政策和環(huán)保政策等要求，對授信行業(yè)、授信企業(yè)進行分類，實行“名單制管理”，也就是列出哪些是重點控制風險的行業(yè)、企業(yè)，哪些是堅決不能授信的行業(yè)、企業(yè)等等。
三是引導性要求。《意見》吸收《赤道原則》的部分理念，對銀行業(yè)金融機構(gòu)提出了一些引導性的要求，即有條件的商業(yè)銀行可參照國際良好做法，結(jié)合自身特點和實際，在項目融資管理、環(huán)境和社會風險管理方面建立一套先進的、科學的、有預見的制度措施。
四是能力建設。銀行業(yè)金融機構(gòu)要加強人員培訓和能力建設，努力提高本機構(gòu)對涉及耗能，污染風險的企業(yè)和項目的授信管理能力。
五是信息披露。銀行業(yè)金融機構(gòu)要加強節(jié)能減排授信工作的信息披露，公開本機構(gòu)的節(jié)能減排授信政策和標準，披露存在重大耗能、污染風險的企業(yè)和項目的授信情況等，接受市場和利益相關者的監(jiān)督。
再次，從戰(zhàn)略高度推進綠色信貸。中國銀監(jiān)會在《綠色信貸指引》中，對銀行業(yè)金融機構(gòu)有效開展綠色信貸，大力促進節(jié)能減排和環(huán)境保護提出了明確要求。
一是從三方面推進綠色信貸。(1)加大對綠色經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟的支持;(2)嚴密防范環(huán)境和社會風險;(3)關注并提升銀行業(yè)金融機構(gòu)自身的環(huán)境和社會表現(xiàn)。
二是控制環(huán)境和社會風險。重點關注其客戶及其重要關聯(lián)方在建設、生產(chǎn)、經(jīng)營活動中可能給環(huán)境和社會帶來的危害及相關風險，包括與耗能、污染、土地、健康、安全、移民安置、生態(tài)保護、氣候變化等有關的環(huán)境與社會問題。
三是加強綠色信貸的組織管理。樹立綠色信貸理念，確定綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略和目標，建立機制和流程，開展內(nèi)控檢查和考核評價，明確高層管理人員和機構(gòu)管理部門責任并配備相應資源，從組織上確保綠色信貸的順利實施。
四是完善綠色信貸政策制度。完善環(huán)境和社會風險管理政策、制度和流程，明確綠色信貸的支持方向和重點領域，推動綠色信貸創(chuàng)新，實行有差別、動態(tài)的授信政策，實施風險敞口管理制度，建立健全綠色信貸標識和統(tǒng)計制度，完善相關信貸管理系統(tǒng)。
五是授信流程中的風險管理。在授信流程中強化環(huán)境和社會風險管理，通過加強授信盡職調(diào)查、嚴格合規(guī)審查、制定合規(guī)風險審查清單、加強信貸資金撥付管理和貸后管理，從貸前、貸中和貸后三個方面加強對環(huán)境和社會風險的管理。
六是完善內(nèi)控管理與信息披露。定期開展綠色信貸的全面評估工作，將綠色信貸執(zhí)行情況納入內(nèi)控合規(guī)檢查范圍，建立綠色信貸考核評價和獎懲體系，公開綠色信貸戰(zhàn)略、政策及綠色信貸發(fā)展情況。
貴州銀行的綠色信貸舉措
記者：貴州銀行作為一家地方銀行，在支持貴州綠色發(fā)展的過程中有哪些具體辦法?
王元龍 ：第一，實行“環(huán)保一票否決制”。強化行業(yè)信貸政策中的環(huán)保要求，將企業(yè)環(huán)保守法情況作為授信基本前提條件，將環(huán)保依法合規(guī)指標納入績效考核范疇，并及時更新“兩高一剩”行業(yè)的信貸政策，對所有貸款項目和貸款企業(yè)實行“環(huán)保一票否決制”。倡導“兩高標準”，即在選擇信貸支持的企業(yè)和項目時，嚴格信貸準入標準，不僅要滿足國家產(chǎn)業(yè)政策標準，還必須滿足節(jié)能環(huán)保標準，形成符合綠色信貸理念、體現(xiàn)綠色信貸要求的決策機制。
第二，實行企業(yè)環(huán)保名單管理。對所有企業(yè)按環(huán)保要求分類，例如可分為環(huán)境友好型、環(huán)境合規(guī)型、環(huán)境關注型、環(huán)境潛在風險型等，對不同類別有不同的信貸政策。如對環(huán)境友好的企業(yè)，給予重點支持，可降低利率，給信用貸款，即不需要擔保。而對環(huán)境關注的企業(yè)，利率要上浮。對可能有環(huán)境潛在風險的企業(yè)，其貸款則要求嚴格的擔保、抵押，確保信貸資金安全。要使環(huán)境友好型企業(yè)客戶數(shù)量占全行客戶總量的比重逐年提高，可制定達標的標準和期限。制定綠色信貸項目分類標準，可在業(yè)務操作系統(tǒng)中啟用“綠色信貸項目標示”，以實現(xiàn)對全行貸款項目的分類工作。
第三，尋找綠色信貸新利潤增長點。積極挖掘有關綠色信貸的商業(yè)機遇，通過開發(fā)各種類型的金融產(chǎn)品，實現(xiàn)環(huán)境責任和企業(yè)利潤的共贏。貴州銀行要積極改善和創(chuàng)新節(jié)能環(huán)保領域的金融服務，為企業(yè)提供投資理財、財務顧問、結(jié)構(gòu)化融資、融資租賃等金融服務，以此建立信貸支持節(jié)能環(huán)保的長效機制，從而優(yōu)化自身信貸業(yè)務結(jié)構(gòu)，尋找新利潤增長點。
第四，支持產(chǎn)能過剩優(yōu)勢企業(yè)“走出去”。貴州銀行將化解產(chǎn)能過剩作為當前和今后一個時期自身業(yè)務轉(zhuǎn)型發(fā)展和推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的工作重點，按照“尊重規(guī)律、分業(yè)施策、多管齊下、標本兼治”的總體要求，持續(xù)完善差別化信貸支持安排，落實有保有控的政策要求，確保在積極支持化解產(chǎn)能過剩的同時，防范化解可能出現(xiàn)的信貸風險。
值得注意的是，當前有些產(chǎn)能對我國來說是過剩的,但在一些欠發(fā)達國家還明顯供給不足。貴州銀行可通過積極發(fā)展國際貿(mào)易融資、國際保理等綜合金融服務,支持省內(nèi)產(chǎn)能過剩優(yōu)勢企業(yè)“走出去”，幫助其在全球范圍內(nèi)開展資源和價值鏈整合。
加大政府對綠色信貸的扶持力度
記者：當前在綠色信貸支持綠色發(fā)展的過程中，還存在哪些問題?如何解決?
王元龍 ：目前，國內(nèi)節(jié)能減排工作主要是靠行政手段來實現(xiàn)，社會成本高，而且難以調(diào)動企業(yè)及社會各界力量參與的積極性。如何通過稅收、補貼等渠道來提高綠色項目的投資回報率，壓低污染型項目的回報率，提高企業(yè)的投資預期;如何強化企業(yè)的責任意識，通過信息披露和法律等手段強化企業(yè)的社會責任等，這些問題都亟待研究和解決。
綠色金融具有公共產(chǎn)品的特性，需要政府公共資金和政策性資金的介入，也需要政府給予一定的政策扶持。為了使商業(yè)銀行更好地支持綠色發(fā)展，建議各級政府及相關金融管理部門：
首先，實施財政與稅收優(yōu)惠政策。一是提升資金保障能力。建議綜合運用財政貼息、費用補貼、稅收優(yōu)惠等多種政策方式，合理分散金融機構(gòu)對環(huán)境保護項目融資支持的信貸風險，同時提升商業(yè)銀行促進綠色發(fā)展的資金保障能力，引導和撬動大量社會資金進入綠色投資與綠色產(chǎn)業(yè)領域。二是建立綠色信貸擔保制度。各級政府可建立綠色信貸擔保制度，通過財政資金擔保杠桿，放大商業(yè)銀行環(huán)保信貸的投入規(guī)模。
其次，發(fā)揮監(jiān)管與信貸政策推動作用。建議通過監(jiān)管政策和信貸政策引導和推動綠色信貸業(yè)務的發(fā)展。一是發(fā)行綠色債券。在當前中國金融體系中，綠色信貸是最主要的綠色融資模式，而綠色證券則是最有潛力的綠色融資模式。建議允許商業(yè)銀行發(fā)行綠色債券，為綠色信貸提供較長期限、較低成本的資金來源。二是采取激勵政策。根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展的要求，不斷完善綠色信貸指導目錄，提供貸款貼息等優(yōu)惠政策，并以“赤道原則”的國際規(guī)范為依據(jù)，制定信貸環(huán)境風險評級標準，對執(zhí)行綠色信貸成效顯著者在差別存款準備金率制定、再貸款、抵押補充貸款以及貸款風險權(quán)重等方面給予扶持政策，從而調(diào)動并確保銀行推行綠色信貸的積極性。三是政策協(xié)調(diào)配合。加強金融政策與產(chǎn)業(yè)政策的協(xié)調(diào)配合，繼續(xù)嚴格控制對高耗能高污染行業(yè)、環(huán)境違法企業(yè)的資金支持，支持銀行創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品和服務，加大對綠色產(chǎn)業(yè)、節(jié)能環(huán)保等領域的貸款支持力度。
